విషయం: మార్గదర్శి చిట్ ఫండ్ ప్రైవేట్ లిమిటెడ్‌కి వ్యతిరేకంగా ఎఫ్‌ఐఆర్‌ల నమోదు-
ఇన్వెస్టిగేషన్- శోధనలు -రెగ్
స్టాంపులు మరియు రిజిస్ట్రేషన్ డిపార్ట్‌మెంట్ చిట్ ఫండ్ వ్యాపారం యొక్క రెగ్యులేటింగ్ అథారిటీగా M/s శాఖలపై తనిఖీలు/శోధనలు నిర్వహించింది. మార్గదర్శి చిట్ ఫండ్ ప్రైవేట్ లిమిటెడ్ అక్టోబర్/నవంబర్ 2022లో ఇతర చిట్ ఫండ్ కంపెనీలతో పాటు.
M/s యొక్క చిట్ యూనిట్ల శోధన సమయంలో. మార్గదర్శి చిట్ ఫండ్స్ ప్రైవేట్ లిమిటెడ్, ఫోర్‌మెన్ మరియు వారి సిబ్బంది సహకరించకపోవడం గమనించబడింది మరియు అనేక అవకతవకలు మరియు నిబంధనలు మరియు నిబంధనల ఉల్లంఘనలు బయటపడ్డాయి. కింది తీవ్రమైన లోపాలు మరియు అవకతవకలు అంతర్లీనంగా గుర్తించబడ్డాయి:
1. MCFPL పేరిట ఉన్న బహుళ టిక్కెట్‌లకు సంబంధించి నెలవారీ సభ్యత్వాలు/ వాయిదాలను చెల్లించకపోవడం, తర్వాత కొత్త చందాదారులతో భర్తీ చేయబడింది;
2. సెక్షన్ 22లోని నిబంధనల ప్రకారం భవిష్యత్ చందా మొత్తాన్ని 2వ ఖాతాలో జమ చేయడానికి బదులుగా ఫోర్‌మాన్, పేర్కొన్న మొత్తాన్ని కార్పొరేట్ ఆఫీస్ ఖాతాకు బదిలీ చేస్తున్నాడు మరియు బదులుగా @ వడ్డీతో కూడిన “రసీదు”ని జారీ చేస్తున్నాడు.
సబ్‌స్క్రైబర్ పేరిట 4% – 5%;
3. చిట్ ఫండ్ చట్టంలోని సెక్షన్ 24తో చదివిన రూల్ 28 ప్రకారం ఆదాయ & వ్యయ ఖాతా మరియు ఆస్తులు & అప్పుల స్టేట్‌మెంట్ మరియు పెట్టుబడి వివరాలను బహిర్గతం చేయకపోవడం;
ఇంకా, M/S యొక్క బ్రాంచ్ కార్యాలయాలలో గమనించిన తీవ్రమైన లోపాల దృష్ట్యా. MCFPL మరియు తగినంత డేటా అందుబాటులో లేనందున, M/s యొక్క కార్పొరేట్ కార్యాలయంలో కూడా శోధన నిర్వహించబడింది. మార్గదర్శి చిట్ ఫండ్స్ ప్రైవేట్ లిమిటెడ్ హైదరాబాద్‌లో 14.12.2022 నుండి 16.12.2022 వరకు. కార్పొరేట్ కార్యాలయంలో నిర్వహించిన సోదాల్లో ఇది గమనించబడింది
1) బ్రాంచ్‌ల నుండి చిట్ ఫండ్ సేకరణలు కార్పొరేట్ కార్యాలయానికి బదిలీ చేయబడుతున్నాయి మరియు భారీ మొత్తాలను క్యాపిటల్ మార్కెట్ రిస్క్‌లపై ఆధారపడి ఉండే మ్యూచువల్ ఫండ్లలో పెట్టుబడి పెడుతున్నారు.
2) సెక్షన్ 22,చిట్ ఫండ్ చట్టంలోని నిబంధనల ప్రకారం భవిష్యత్ సబ్‌స్క్రిప్షన్ మొత్తాన్ని 2″ ఖాతాలో జమ చేయడానికి బదులుగా, బ్రాంచ్ ఆఫీస్ యొక్క ఫోర్‌మాన్ చెప్పిన మొత్తాన్ని కార్పొరేట్ ఆఫీస్ ఖాతాకు బదిలీ చేసి, కార్పొరేట్ ఆఫీస్ బదులుగా ” రసీదు” డిపాజిట్ స్వభావంలో పాలుపంచుకునే సబ్‌స్క్రైబర్ పేరుతో 4%-5% వడ్డీని కలిగి ఉంటుంది.
గమనించిన పై అవకతవకల దృష్ట్యా, M/s సమర్పించిన ఆర్థిక నివేదికలను ధృవీకరించడంలో రిజిస్ట్రార్‌కు సహాయం చేయడానికి అర్హత కలిగిన చార్టర్డ్ అకౌంటెంట్ నిమగ్నమై ఉన్నారు. MCFPL. కిందివి చార్టర్డ్ అకౌంటెంట్ యొక్క ప్రాథమిక ఫలితాలు:
3లో 1వ పేజీ
ఆర్థిక నివేదికల ప్రకారం:
a. సూచించిన చిట్ వారీగా బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు లాభ నష్టాల స్టేట్‌మెంట్‌లు నిర్వహించబడలేదు లేదా సమర్పించబడలేదు.
బి. రూ. 459.98 కోట్లు బ్యాలెన్స్ షీట్‌లలోని నోట్ నంబర్ 7లో పెట్టుబడులుగా చూపబడింది. పేర్కొన్న గమనిక 7ని పరిశీలిస్తే, కంపెనీ మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు, ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు మరియు ఈక్విటీ సాధనాల్లో పెట్టుబడి పెట్టినట్లు కనిపిస్తుంది, అనుబంధ సంస్థలు మరియు అసోసియేట్‌లతో సహా కోట్ చేయబడిన మరియు కోట్ చేయబడలేదు.
సి. గమనిక 40 – సంబంధిత పార్టీలలో, కంపెనీ 3 జాబితాను వెల్లడించింది
subsidiaries viz., Margadarsi Chits Private Limited, Chennai, Margadarsi Chits
(కర్ణాటక) ప్రైవేట్ లిమిటెడ్, బెంగళూరు మరియు ఉషాకిరోన్ మీడియా ప్రైవేట్ లిమిటెడ్,
హైదరాబాద్.
డి. MCA పోర్టల్‌లో దాఖలు చేసిన ఈ కంపెనీలలోని ప్రతి వాటాదారుల జాబితాను (31.03.2022 నాటికి) పరిశీలించినప్పుడు, ఒక్క ఉషాకిరోన్ మీడియా ప్రైవేట్ లిమిటెడ్‌లో మాత్రమే కంపెనీ పెట్టుబడి పెట్టిన షేర్ క్యాపిటల్ మొత్తం రూ. 2.00 కోట్లు (చెల్లించిన మూలధనంలో 88.5% మొత్తం).
ఇ. అయితే, ఆర్థిక నివేదికల నోట్ 7లో, అనుబంధ సంస్థల్లో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం రూ. 1,05,80,000/- మాత్రమే, 31.03.2022 మరియు 31.03.2021 నాటికి.
f. మొదటి రెండు కంపెనీలు కూడా చిట్ ఫండ్ వ్యాపారంలో నిమగ్నమై ఉండగా, ఉషాకిరోన్ మీడియా ప్రైవేట్ లిమిటెడ్, దీనిలో కంపెనీ 88.5% చెల్లించిన మూలధనాన్ని కలిగి ఉంది, చిట్ ఫండ్ వ్యాపారంలో నిమగ్నమై లేదు.
g. చిట్ ఫండ్ చట్టం, 1982లోని సెక్షన్ 12 ప్రకారం, రాష్ట్ర ప్రభుత్వ సాధారణ లేదా ప్రత్యేక అనుమతితో మినహా, చిట్ వ్యాపారం నిర్వహిస్తున్న ఏ కంపెనీ ఇతర వ్యాపారాలను నిర్వహించకూడదు.
h. కంపెనీ గణనీయమైన ఓటింగ్ శక్తిని (88.5%) కలిగి ఉందనే వాస్తవాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకుంటే
ఇది అనుబంధ సంస్థగా చేస్తుంది, కంపెనీ కొనసాగిస్తోందని చెప్పవచ్చు
అనుబంధ సంస్థ ద్వారా ఇతర వ్యాపారం.
సబ్‌స్క్రైబర్‌ల సొమ్మును వారి వ్యక్తిగత లాభం కోసం మ్యూచువల్ ఫండ్స్/స్పెక్యులేటివ్ మార్కెట్‌లకు మళ్లించడం మరియు వివిధ చట్ట నిబంధనల ప్రకారం నేరాలకు పాల్పడడం వంటి తీవ్ర స్వభావాన్ని కలిగి ఉన్న పై పరిశోధనల దృష్ట్యా, విశాఖపట్నంలోని చిట్స్ అసిస్టెంట్ రిజిస్ట్రార్లు , కాకినాడ, ఏలూరు, విజయవాడ, గుంటూరు, పల్నాడు, కర్నూలు, అనంతపురము నేరపరిశోధన విభాగానికి ఫిర్యాదులు అందాయి. వెంటనే సిఐడి కేసులు నమోదు చేసి ఎఫ్‌ఐఆర్‌ల మేరకు కేసుల దర్యాప్తును ప్రారంభించింది.
ఎఫ్‌ఐఆర్‌లు 10-03-2023న నమోదు చేయబడ్డాయి:
1.సెక్షన్లు 120(B),409,420,477(A) IPC 34తో చదవండి
ఆర్థిక సంస్థలలో ఆంధ్ర ప్రదేశ్ డిపాజిటర్ల రక్షణ చట్టం, 1999లోని సెక్షన్ 5.
చిట్ ఫండ్స్ చట్టం, 1982లోని సెక్షన్ 76,79
3లో 2వ పేజీ
F.I.R లలో పేర్కొన్న నిందితులు:
Sri Cherukuri Ramoji Rao,Chairman of Margadarsi Chit Funds
ప్రైవేట్ లిమిటెడ్
శ్రీమతి శైలజా చెరుకూరి, MCFPL మేనేజింగ్ డైరెక్టర్
3. MCFPL యొక్క సంబంధిత బ్రాంచ్ మేనేజర్
CID యొక్క అనేక బృందాలు M/s ప్రాంగణంలో సోదాలు ప్రారంభించాయి. విశాఖపట్నం రాజమహేంద్రవరం, ఏలూరు, విజయవాడ, గుంటూరు, నరసరావుపేట, అనంతపురం బ్రాంచ్‌లలో ఎంసీఎఫ్‌పీఎల్‌లో జరిగిన అవకతవకలపై సదరు శాఖల ఫోర్‌మెన్‌లను విచారించి వాంగ్మూలాలు నమోదు చేస్తున్నారు. అన్ని రికార్డులను పరిశీలించి, ఆధారాలు స్వాధీనం చేసుకుంటున్నారు. నరసరావుపేట, ఏలూరు, అంతపురం బ్రాంచ్‌లకు చెందిన ఫోర్‌మెన్‌లు పరారీలో ఉన్నారు.
శోధన ప్రక్రియ ఇంకా కొనసాగుతోంది.
